Belasting aangifte USA-NL

[pieter2]

Dit is mijn eerste post op het forum - dankzij hier ben ik veel nuttigs te weten gekomen maar ik kon deze specifieke vraag met betrekking tot belasting niet vinden. Ik ben begin November 2014 verhuisd naar de USA (WA state) op een H1-B visum. Mijn werkgever vraagt ook een EB-2 Green card aan voor mij. In de twee maanden die ik in de US heb gewerkt heb ik ongeveer evenveel inkomen gehad als de 10 maanden in NL (door signing bonus e.d.). Nu is het binnenkort tijd om de belasting aangifte te doen, voor mij dus zowel in de US als in NL.

Heeft er iemand ervaring met het invullen van belastingaangifte voor een belastingjaar waar zowel NL als VS inkomsten zijn geweest? Kent iemand een belastingadviseur/accountant die ervaring heeft met beide landen en de aangifte kan 'optimalizeren'?

Alvast bedankt voor de hulp!

[USInsider]

Ik had goede ervaringen met HR Block PREMIUM. (Niet de 'gewone' H&R aangifte-punten).

Om de aangifte in de US te kunnen doen is het aan te raden eerst de aangifte in Ned. rond te hebben - voorzover ik weet.

[hemmie]

Wij hebben ook een dame van H&R Block Premium gebruikt, ook weer in het jaar waarin we uit de VS vertrokken, geen klachten.

[goldenhills]

Het is wel wat uitzoekwerk, maar ik vond het wel te doen om zelf beide belastingaangiftes in te vullen. Zowel de IRS als de Nederlandse belastingdienst hebben redelijk leesbare handleidingen. Misschien ook handig om vluchtig door te lezen voordat je naar een adviseur gaat.

Ik kan me niet herinneren (het was in 2008) dat er veel te optimalizeren viel, het vooral zaak goed uit te zoeken wat de aftrekposten zijn, zoals verhuiskosten. Als ik het me goed herinner betaal je in Nederland belasting over je Nederlandse inkomen, en in de VS over je wereldinkomen, waarvan je dan weer je Nederlandse belasting af mag trekken. Dus inderdaad eerst je Nederlandse belasting uitzoeken. Als laatste doe je eventueel je state tax, dat gaat op basis van je federale aangifte (sommige staten hebben geen inkomstenbelasting).

[rdr96]

Aangezien ikzelf in dezelfde positie heb gezeten als jij. Eind 2010 naar VS verhuisd, dus je moet goed uitkijken hoe en wat je doet mbt tot aangifte.

Gelukkig zijn er mogelijkheben om scenarios door te rekenen. Ideaal zou zijn geweest om per 1 januari uitgekozen te hebben om offcieel in de VS te beginnen.
Voor de IRS kan je kiezen om alleen voor de twee maanden belasting plichtig te zijn. Betekend dat je waarschijnlijk een kort aangifte formulier (1040NR-EZ) kan invullen.
Er is namelijk ook een 1040NR...
Je voldoet namelijk niet aan de substantial presence test.

You will be considered a U.S. resident for tax purposes if you meet the substantial presence test for the calendar year. To meet this test,
you must be physically present in the United States on at least:

31 days during the current year, and
183 days during the 3-year period that includes the current year and the 2 years immediately before that, counting:

•All the days you were present in the current year, and
•1/3 of the days you were present in the first year before the current year, and
•1/6 of the days you were present in the second year before the current year.

Dit betekend dat alleen jouw verdiensten in de laatste twee maanden mee genomen worden in de VS (geen idee hoe het zit met huis in NL etc.)

Voor Nederland heb je een dikker boekwerk waar je/jullie doorheen moeten. Helaas ontkom je er niet aan om je wereldinkomen op te geven.
Omdat ik geen bezitting meer had in NL ben ik voor de laatste maand buitenlandplichtig geweest. Dat betekend dat je maar 11 mnd
recht hebt op toeslagen, premiekortingen etc.

Voor ons was het mogelijk om alles gescheiden te houden. Met uitzondering van het wereldinkomen voor NL.
Dat had invloed op the toeslagen (kinderopvang, huur, zorg).
Voor NL betaalde ik belasting over de 11 mnd dat ik ingeschreven was in het GBA.
In de VS betaalde ik 1 mnd tax over de periode dat ik hier inkomen had.

[USInsider]

Laat inderdaad alles doorrekenen door een (goede !) belastingadviseur in de US.
Neem niet automatich aan dat je door alleen de twee maanden op te geven in de US voordeliger uit bent.
Bij mijn weten geeft een 1040 EZ geen mogelijkheid aftrekposten te specificeren.

Het eerste jaar is lastig aangezien de immigrant in twee landen (plus een US staat) belasting-verplichtingen heeft.
Indien je in komende jaren alleen in de US inkomsten hebt als werknemer is het inderdaad prima mogelijk zelf aangifte te doen.
De basics van het US belasting systeem zijn vrij simpel. Plus er bestaan goede software programma's voor aangifte.

[Simon_Says]

Op de site van de IRS staan wat richtlijnen voor immigranten, hoewel het goed zoeken is.
In sé komt het er op neer dat er zoiets is als een "eerstejaarsaangifte". Je kan dan bijvoorbeeld aangeven dat je op 1 maart in de US bent toegekomen, en je geeft dan je wereldwijde inkomen vanaf 1 maart aan. Je inkomen van 1 JAN tot 28 FEB moet je dan niet aangeven.
Het wordt pas moeilijk indien je na aankomst in de US toch nog inkomen had via je werkgever in BE/NL, dat inkomen moet je dan WEL aangeven.

Zoals anderen ook al aangegeven hebben, kan je eventueel een specialist raadplegen.

[Tamara VS]

Kent iemand in Nederland een CPA of bedrijf dat voor een redelijke prijs onze US taxes en FBAR kan verzorgen? Ik schrik van de prijzen die gerenommeerde bedrijven vragen. En dat terwijl we feitelijk geen belasting hoeven te betalen omdat we hier al belasting betalen. Het kost ons nu elk jaar ongeveer 750 euro om de aangifte te verzorgen. En ik durf het niet goed aan om een bedrijf in Amerika te vragen om het te doen omdat zij weer geen ervaring hebben met het NL belastingsysteem.

[natalie1210]

Vanessa, mag ik je vragen wie jullie nu gebruiken voor de aangifte ? Ik moet het voor het eerst gaan doen dus ben ook op zoek. En moet je altijd alleen Fbar doen of ook incomes taxes (10-40) indienen ?
Alvasr bedankt !

[Max Kool]

Op de site van de IRS staan wat richtlijnen voor immigranten, hoewel het goed zoeken is.
In sé komt het er op neer dat er zoiets is als een "eerstejaarsaangifte". Je kan dan bijvoorbeeld aangeven dat je op 1 maart in de US bent toegekomen, en je geeft dan je wereldwijde inkomen vanaf 1 maart aan. Je inkomen van 1 JAN tot 28 FEB moet je dan niet aangeven.

Dat is wat wij hebben gedaan. We hebben ons wereldinkomen opgegeven vanaf de datum dat we in de VS aangekomen zijn. Dual status op een normale 1040 aangifte. Wel hulp gehad van een accountant. En het was zeker de moeite waard.

Voor Nederland is het trouwens lastiger. We hebben braaf aangifte gedaan over 2014 zoals we elk jaar deden, electronisch (wisten wij veel).Vervolgens kregen we een M-formulier toegestuurd, omdat we niet normaal aangifte konden doen. Meteen uitstel aangevraagd omdat er alleen een M formuleir voor mij bij zat, en niet voor mevrouw Kool. Uitstel van 1 juli naar 1 sept. Krijgen we onlangs een brief dat we geen uitstel kunnen krijgen omdat we reeds aangifte gedaan hebben. Nou ja....

Binnenkort toch maar eens door dat M formulier heen worstelen, wat een draak is dat. Lijkt wel 1995. (kan dus blijkbaar niet electronisch). Potlood, papier...